浙江省人民政府关于印发浙江省优待老年人规定的通知

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浙江省宁波市人民政府


关于印发宁波市公共资源交易违法行为记录公告实施办法的通知

甬政发〔2009〕83号


各县（市）区人民政府，市政府各部门、各直属单位：
　　《宁波市公共资源交易违法行为记录公告实施办法》已经市政府第64次常务会议审议通过，现予印发，请遵照执行。


二○○九年十月二十七日


宁波市公共资源交易违法行为记录公告实施办法

　第一章　总 则

　第一条　为健全公共资源交易市场信用体系，完善公共资源交易失信惩戒机制，规范公共资源交易当事人行为，根据国家《招标投标法》、《政府采购法》、《政府信息公开条例》等相关法律法规的有关规定，按照国家发展和改革委员会等十部委《招标投标违法行为记录公告暂行办法》的精神，特制定本实施办法。
　第二条　我市各级公共资源交易有关行政监督部门对各类公共资源交易活动当事人违法行为记录的公告，适用本实施办法。
　本实施办法所称各级公共资源交易活动有关行政监督部门，是指发改、建设、财政、国土资源、国资、水利、交通、卫生医药、城管、工商、信息产业、电业、政府公共资源交易综合管理机构等依法有权作出行政处理决定（包括行政处罚和其他行政处理决定，下同）的行政监督部门（以下简称“公告部门”）。
　本实施办法所称各类公共资源交易活动当事人，是指招标（采购）人、投标人（供应商）、招标（采购、拍卖等）中介代理机构、专职代理人、评标（审）委员会成员以及项目（技术）负责人等相关单位及其工作人员。
　 本实施办法所称公共资源交易违法行为记录，是指各公告部门在依法履行监管职责过程中，对各类公共资源交易活动当事人的违法、违规行为作出行政处理决定的记录，以及直接影响交易活动当事人参与交易活动资格的其他行政处理决定的记录。
　 第三条　市和各县（市）区公共资源交易工作管理委员会办公室（简称“公共资源交管办”）负责建立公共资源交易违法行为记录的统一公告平台，并通过市和各县（市）区公共资源交易中心网站和现场发布违法行为记录公告。
　 市和各县（市）区公告部门应与公共资源交管办密切配合，确保公共资源交易违法行为记录公告工作准确、及时、公正、有序进行。
　 市公共资源交管办应会同市各公告部门制定统一公告平台管理的相关办法。
　 第四条　公共资源交易违法行为记录的公告应坚持准确、及时、客观的原则。
　 第五条　公共资源交易违法行为记录的公告不得公开涉及国家秘密、商业秘密、个人隐私的记录。但是，经权利人同意公开或者有关公告部门认为不公开可能对公共利益造成重大影响的涉及商业秘密、个人隐私的违法行为记录，可依据公告部门的决定予以公开。

　第二章　违法行为记录的公告

　 第六条　市和各县（市）区公告部门应当自违法行为行政处理决定作出之日起20个工作日内对外进行记录公告。市、县两级有关部门作出的应予公告的处理决定，应同时报送上级部门（机关）。
　 市级有关公告部门和各县（市）区政府公共资源交易综合管理机构公告的公共资源交易违法行为记录，在本部门（机构）网站公告的同时，应同时抄报市公共资源交管办，由宁波市公共资源交易中心（宁波市招投标中心）负责在市级网站（http: //www. bidding.gov.cn）和现场公告,并与信用宁波网（http: //www.nbcredit.net）实现信息共享。
　 第七条　对公共资源交易违法行为所作出的以下行政处理决定应予公告：
　 （一）警告；
　 （二）罚款；
　 （三）没收违法所得；
　 （四）暂停或者取消中介代理资格;
　 （五）取消在一定时期内参加依法必须进行招标（拍卖、挂牌）的项目的竞标资格；
　 （六）取消担任评标委员会成员的资格；
　 （七）暂停项目执行或追回已拨付资金；
　 （八）暂停安排国家项目资金；
　 （九）暂停项目的审查批准；
　 （十）行政监督部门依法作出的其他行政处理决定。
　 第八条　公共资源交易违法行为记录公告的基本内容为：被处理公共资源交易活动违法当事人名称（姓名）、违法行为、处理依据、处理决定、处理时间和处理机关等。
公告部门可将公共资源交易违法行为行政处理决定书直接进行公告。
　 第九条　公共资源交易违法行为公告期限为6个月。公告期满后，转入后台保存。
限制当事人资质（资格）等方面的行政处理决定，所认定的限制期限长于6个月的，公告期限从其决定。
　 第十条　公告部门负责对其所记录的信息数据进行追加、修改、更新，并保证公告的违法行为记录与行政处理决定的相关内容一致。
　 公告平台信息系统应具备历史公告记录查询功能。
　 第十一条　公告部门应对公告记录所依据的公共资源交易违法行为处理决定书等材料妥善保管、留档备查。
　 第十二条　被公告的公共资源交易活动当事人认为公告记录与处理决定的相关内容不符的，可向公告部门提出书面更正申请，并提供相关证据。
公告部门接到书面申请后，应在5个工作日内进行核对。公告的记录与处理决定的相关内容不一致的，应当给予更正并告知申请人；公告的记录与处理决定的相关内容一致的，应当告知申请人。
　 公告部门在作出答复前不停止对公共资源交易违法行为的公告。
　 第十三条　行政处理决定在被行政复议或行政诉讼期间，公告部门依法不停止对公共资源交易违法行为记录的公告。
　 第十四条　原行政处理决定被依法变更或撤销的，公告部门应当及时对公告记录予以变更或撤销，并在公告平台上予以声明。

　 第三章 监督管理

　 第十五条　各公告部门应依法加强对公共资源交易违法行为记录被公告当事人的监督管理。
　 第十六条　公共资源交易违法行为记录公告在全市范围内实行互联互通、互认共用。
　 第十七条　公告的违法行为记录应当作为中介代理机构资格认定、依法必须招标（拍卖、挂牌）项目资质审查、中介代理机构选择、专职代理人选择、中标人推荐和确定、评标（审）委员会成员确定和评标专家考核等活动的重要参考。
　 第十八条　公告部门、公共资源交管办、公共资源交易中心及其工作人员在违法行为记录的提供、收集和公告等工作中有玩忽职守、弄虚作假或者徇私舞弊等行为的，由其所在单位或者上级主管机关依纪依法追究直接责任人和有关领导的责任；给当事人造成名誉、经济损失的，应按法律法规的有关规定给予恢复名誉或经济补偿；构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。

　 第四章　附　则

　 第十九条　本实施办法自2009年12月1日起施行。


中国证券监督管理委员会


中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会审核工作指导意见


（2004年1月20日证监发〔2004〕9号）



为了指导中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会（以下简称“发审委”）的审核工作，根据有关法律、行政法规及《中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会暂行办法》的规定，制定本指导意见。

一、发审委委员审核发行人股票发行申请时，应当关注如下问题：

（一）发行人改制和设立方面的问题

1．发起人出资的缴纳情况及产权手续的办理情况；

2．发行人改制方案的合理性及设立程序的合法性；

3．发行人经营业绩的连续性及连续计算的合规性。

（二）公司治理方面的问题

1．发起人股东大会、董事会、监事会独立履行职责的情况；

2．发行人内部控制制度的完整性、合理性及有效性;

3．发行人生产经营体系的完整性及资产、业务、人员、财务、机构的独立性；

4．实际控制人的财务状况、盈利能力及独立生存能力；

5．发行人与实际控制人及其所属企业之间的同业竞争情况及对发行人的生产经营的影响；

6．关联交易本身存在的合理性及关联交易定价政策的公允性，关联交易披露的完整性；

7．关联交易金额占公司收入、成本及利润的比例。

（三）经营成果和财务状况方面的问题

发行人财务会计文件是否公允反映发行人财务状况及经营成果；是否存在重大的财务风险。包括但不限于：

1．发行人选择运用的会计政策和会计估计是否恰当遵循谨慎、一贯性的原则；

2．发行人会计核算收入、成本、费用是否符合有关会计制度、会计准则的规定；

3．发行人的主要会计科目变化较大，公司是否有合理的解释说明；会计科目之间的勾稽关系是否正确；

4．发行人是否存在不能依靠其自身经营获取盈利，公司持续经营和发展能力存在重大不确定性的情况；

5．发行人是否存在资产评估的评估假设、评估方法、评估参数等选择、运用不合理的情况；

6．发行人是否存在巨额担保、诉讼等或有事项对公司生产经营带来重大影响的情况；

7．发行人编制的盈利预测是否合理、谨慎。

（四）持续经营能力方面的问题

1．发行人的产品因市场竞争而面临的市场占有率、产品销量的变化趋势；

2．现有商标、专利、专有技术等知识产权的取得或使用情况，以及对发行人核心竞争力的影响；

3．发行人经营模式、产品结构、盈利模式的变化情况，及对公司生产经营的影响；

4．发行人持续的产品制造能力和研发能力；

5．发行人经营环境发生的变化情况，该变化对发行人经营成果或财务状况的影响；

6．发行人的客户集中度，以及严重依赖单一客户而导致的风险。

（五）募集资金项目方面的问题

1．募集资金项目与公司业务和发展战略的关系；

2．募集资金项目与筹资额的配比情况，以及编造投资项目套取募集资金的情况；

3．募集资金项目的论证情况、市场前景及可能发生重大变更的情况。

（六）上市公司历次募集资金使用及管理方面的问题

发审委在审核上市公司再融资时，还应关注以下问题，分析以下问题是否会对公司生产经营和财务状况等造成重大风险或影响：

1．前次募集资金相当部分尚未使用完毕，且发行人未能提供合理解释的情况；

2．发行人对募集资金实施情况的披露不充分、不准确，以至影响到投资者判断的情况；

3．历次募集资金项目曾经发生过因论证不充分，致使项目不能实施而发生重大变更，或项目实施效果不佳，给公司造成重大影响的情况；

4．发行人前次募集资金投资项目，承诺的投资回报与实际回报差距较大情况；

5．发行人最近一年有大额资金闲置、委托理财的情况；

6．发行人无法有效控制资金的风险的情况；

7．发行人是否存在违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）的情形；

8．发行人是否存在需要在发行前整改的其他问题。

（七）风险提示方面的问题

1．特别风险提示是否充分揭示了发行人自身特有的重大风险；

2．发行人的风险披露不具体，流于形式的情况。

二、发审委在审核发行申请材料时，应当关注保荐机构及其保荐代表人、其他中介机构及其签名人员最近三年的执业质量，关注其是否存在违法违规行为。

三、本指导意见自发布之日起施行。2001年5月11日中国证券监督管理委员会发布的《中国证监会股票发行审核委员会关于首次公开发行股票审核工作的指导意见》和《中国证监会股票发行审核委员会关于上市公司新股发行审核工作的指导意见》（证监发〔2001〕72号）同时废止。